Les différences entre retraites de salariés et retraites d'indépendants

Or, prendre de mauvaises décisions peut avoir de lourdes conséquences, comme la perte de temps et d’argent. Il est donc primordial de s’adresser à de véritables spécialistes capables de prendre en compte les problématiques spécifiques et diversifiées qui correspondent à un régime donné.

Salariés et indépendants, deux régimes de retraite différents

La retraite des salariés

Voici quelques points clefs qui expliquent le fonctionnement de la retraite des salariés :

• âge de départ : à partir de soixante-deux ans si l’on a suffisamment cotisé, soixante-sept ans si l’on ne justifie pas du nombre de trimestres d’assurance retraite requis ;
• nature des cotisations sociales : sécurité sociale, contributions sociales (CSG/CRDS), chômage, retraite complémentaire ;
• retraite de base : calculée en fonction du salaire des vingt-cinq meilleures années, du taux de liquidation de la retraite et du nombre de trimestres validés.
• un salarié cotise plus qu’un indépendant et a donc une meilleure couverture sociale ;
• si le salarié est cadre : il cotise aussi à l’APEC (association pour l’emploi des cadres) et à une assurance décès cadre ;
• la retraite complémentaire est plus avantageuse que pour un indépendant.
  

La retraite des indépendants

Intéressons-nous à présent aux retraites des indépendants :

• âge de départ à la retraite : identique à celui des salariés ;
• leurs taux de cotisation varient en fonction de l’activité et du régime choisi (EURL, EIRL, micro-entreprise, SASU ou artiste-auteur) ;
• cotisations appliquées sur le bénéfice ;
• retraite complémentaire moins avantageuse que celle des salariés ;
• formule de calcul de la pension de retraite de base : identique à celle des salariés pour les périodes postérieures à 1973.
  

Cas particuliers

Que se passe-t-il dans le cas où un individu a changé de profession durant sa carrière ?

• il cotise à différents régimes : on dit qu’il est polypensionné, pluripensionné ou multicotisant ;
• il fait une seule demande à sa dernière caisse d’affiliation ;
• chaque régime auquel il a cotisé financera une quote-part de sa pension.

Quel est le statut le plus avantageux ?

En réalité, il n’y en a pas vraiment. Chaque possibilité comporte des avantages et inconvénients. Généralement, le choix du statut est déterminé par :

• l’activité exercée ;
• le niveau de fiscalité du foyer ;
• le niveau de revenu dégagé.

En matière de retraite, les salariés apprécieront ainsi le fait qu’une partie de leurs charges soit directement imputée à leur patron, mais devront se résoudre à cotiser plus que les indépendants. Ces derniers, quant à eux, profiteront d’une plus grande souplesse, mais a contrario, auront une retraite complémentaire moins élevée.

Le saviez-vous ? Il n’existe pas moins de quarante-deux caisses de retraite différentes, en fonction de votre activité et de votre régime. Pour éviter de vous perdre dans un tel dédale administratif, il est important de trouver un interlocuteur fiable et expert en la matière.

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